某单位预计从现在起连续3年年末有4万元的专项支出,为此准备存入银行一笔专项基金,如果年利率为12%,复利半年计息一次,现在存入银行专项基金的最小额度是多少?先算实际利率=（1+0.12/2）^2-

Question

某单位预计从现在起连续3年年末有4万元的专项支出,为此准备存入银行一笔专项基金,如果年利率为12%,复利半年计息一次,现在存入银行专项基金的最小额度是多少?
先算实际利率=（1+0.12/2）^2-1,有了实际年利率,再套3年期的等额年金系数折现,为什么这样不对呢?

Answer 1

己知n=3;A=4;r=12%;m=2,求P=?
先计算年实际利率ieff=(1+r/m)∧m-1=(1+12%÷2)^2-1=0.1236
再求P
P=[(1+ieff)^n-1]÷[ieff×(1+ieff)∧n]×A
P=[(1+0.1236)^3-1]÷[0.1236×(1+0.1236)^ 3]×4=9.548