2、银行存款余额调节表的编制某企业2011年6月30日“银行存款日记账”账面余额为691600元，开户银行送达的“对账单”其银行存款余额681600元，经核查，发现有以下几笔未达账项：（1）银行

Question

2、银行存款余额调节表的编制
某企业2011年6月30日“银行存款日记账”账面余额为691600元，开户银行送达的“对账单”其银行存款余额681600元，经核查，发现有以下几笔未达账项：
（1）银行代企业收销货款4000元，银行已入账，增加企业银行存款，企业尚未接到通知，没有入账。
（2）银行代企业支付水电费2000元，银行已入账，减少企业银行存款，企业尚未收到通知，没有入账。
（3）企业已送存银行转账支票一张，面额15000元，企业已增加银行存款，开户银行尚未入账。
（4）企业开出转账支票，购买办公物品总计金额3000元，企业已记银行存款减少，银行尚未入账。
（三）、要求根据上述资料，编制“银行存款余额调节表”，并指出企业月末可动用的银行存款实有数额。
银行存款余额调节表
2011年6月30日 单位：元
项目 金额 项目 金额
企业银行存款账余额 银行对账单余额

调节后存款余额： 调节后存款余额

Answer 1

【答案】 银行存款余额调节表
2011年6月30日 单位：元
项目 金额 项目 金额
企业银行存款日记账余额 691600 银行对账单余额 681600
加：银行已收，企业未收 4000 加：企业已收，银行未收 15000
减：银行已付，企业未付 2000 减：企业已付，银行未付 3000
调整后的存款余额 693600 调整后的存款余额 693600