假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中,资产A=1000亿元,负债L=800亿元,资产

Question

假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A＝1000亿元，负债L＝800亿元，资产久期为DA＝5年，负债久期为DL＝4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5．5%，则利率变化对商业银行的资产价值影响△VA为（ ）亿元。

A．23．81

B．－23．81

C．25

D．－25

Answer 1

正确答案：B
VA＝[5×1000×(5.5%－5%)/(1+5%)]＝－23.81。