短期债务、长期债务的还款来源如何分析?

Question

短期债务、长期债务的还款来源如何分析?

Answer 1

参考答案：

短期债务：分析销售收入和经营现金流入情况，掌握流动资金回笼的时效、额度和稳定性，判断到期一次性归还的来源是否充分。

长期债务：分析企业净利润、资产折旧和经营现金净流量，了解每年企业正常经营外的资金留存情况，判断企业长期还款来源的充分性和每年额度。