增值税的计算题：某地板生产厂6月发生下列业务：（1）向某林场购入原木3000立方米,规定的收购凭证注明某地板生产厂6月发生下列业务：（1）向某林场购入原木3000立方米,规定的收购凭证

Question

增值税的计算题：某地板生产厂6月发生下列业务：（1）向某林场购入原木3 000立方米,规定的收购凭证注明
某地板生产厂6月发生下列业务：
（1）向某林场购入原木3 000立方米,规定的收购凭证注明支
付款项300 000元,请运输公司将上述原木运送回厂,支付运输
费1 000元；
（2）外购生产用油漆一批,取得增值税发票,注明价款25
000元,增值税4 250元,将其中20%用于企业基建工程；
（3）从关系较好的供货方低价购入生产用粘胶一批,取得增
值税发票,注明价款10 000元,增值税1 700元,将其中10%赠
送给购买企业木质地板的老客户；
（4）从其他木地板厂购入未涂漆的木地板50箱,取得增值税
发票,价款180 000元,增值税30 600元,将70%投入生产上漆；
（5）数月前购入的一批原木因保管不善毁损,账面成本31
680元（含运费1395元）；
（6）销售自产实木地板取得不含税收入560 000元.
上述需要认证的发票均经过认证.该企业当期增值税的销项
税额合计数以及该企业当期应纳的增值税额为多少?

Answer 1

销项税为56000*0.17=95200
进项税为：51000+70+4250+1700+30600-5148.45-97.65=82373.9
应纳税为12826.1